老师！您好！我问一下年前的成本费用暂估的，年后领导拿来的有超出暂估的数的，有的来的票比暂估的少，我第一次经历这个暂估，不是很明白，原先的会计年前费用和工资暂估是借：管理费用-职工薪酬暂估100000，借：管理费用-费用暂估200000，贷：其他应付款-***200000，贷：应付职工薪酬-职工工资100000，可是费用和工资实际都没发这么多，我过了年之后这个账怎么记？直接红冲可以吗？我们是小企业会计准则，还用结转以前年度损益吗？麻烦老师给我讲讲！还有营业成本，年前暂估的140万，其实应该150万，过了年怎么调整记账？

朴老师

职称：会计师

2022-02-15 09:28

同学你好
把暂估的红冲了然后按照收到的发票金额来做就行了

开心就好追问

2022-02-15 09:31

还用走以前年度损益调整吗

开心就好追问

2022-02-15 09:31

老师！全部红冲吗！直接按正确的做？

朴老师解答

2022-02-15 09:36

同学你好
直接原分录负数红冲然后按照收到的发票来做

开心就好追问

2022-02-15 09:54

谢谢美女老师

朴老师解答

2022-02-15 10:03

满意请给五星好评，谢谢

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