增值税申报表附表五附加税申报表显示有增值税免抵税额是怎么回事？数据是从哪里来的

包子 追问

2022-02-17 17:10

是的，但不知道这个数据怎么来的

郭老师 解答

2022-02-17 17:11

看你主表里面的。免抵税额

包子 追问

2022-02-17 17:19

没有免抵税额

郭老师 解答

2022-02-17 17:21

免抵退税额与应退税额的差额
你看你上个月的

包子 追问

2022-02-17 17:25

在哪里看

郭老师 解答

2022-02-17 17:26

这个需要自己计算的

包子 追问

2022-02-17 17:38

怎么计算，我们增值税一直有留抵，而且没有免抵税额

郭老师 解答

2022-02-17 17:42

当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率

3、当期应退税额和免抵税额的计算

(1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则当期应退税额=当期期末留抵税额当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额

(2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则当期应退税额=当期免抵退税额当期免抵税额=0

当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中"期末留抵税额".

郭老师 解答

2022-02-17 17:42

有留底才有退税的

包子 追问

2022-02-17 17:45

对我知道，我现在就想知道这个数据是怎么来的，为什么突然要交这么多附加税

郭老师 解答

2022-02-17 17:45

你好，免抵税额需要交所得税的。