2021年12月未计提四季度所得税，但是2022年1月已扣缴上年四季度所得税，2022年1月怎么做账

Loliy 追问

2022-02-25 15:32

不能直接进所得税费用科目么，因为2022年12月也不会计提

郭老师 解答

2022-02-25 15:34

你好，跨年了，所以用以前年度损益调整来代替这个所得税费用。