采购尾款出现抹零的情况：假如购买原料 借：原材料 1万 贷： 应付账款 1万 多付供应商100块，还要往来，借：应付账款 10100 贷：银行10100 如果多给100块不要了，借：应付账款 1万 营业外支出 100 贷：银行10100对吗外帐也是一样吗

采购尾款出现抹零的情况：假如购买原料 借：原材料 1万 贷： 应付账款 1万 多付供应商100块，还要往来，借：应付账款 10100 贷：银行10100 如果多给100块不要了，借：应付账款 1万 营业外支出 100 贷：银行10100对吗外帐也是一样吗

答： 您好，对的。

原材料和开票物料不一致怎么办，就是很多原材料供应商给到的材料是a，但是开了b，就是不完全一致的，这种是我们的下订单的时候产生的moq物料需要我们自己购回。我想问一下，针对这种不一致，老会计外账是怎么处理的，要考虑到什么风险？

答： 差别很大吗 大的类别错了没？你如果真的错的严重 那就和做账没有关系了 你应该实际买的什么就让开什么给你 否则就是虚开发票

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

没用那个预付和原材料的科目，1、借：工程施工/合同成本/自营成本/材料费 贷：应付账款/应付材料款/供应商名称 2、借：应付账款/应付材料款/供应商名称 贷：银行 这样做对不对？

答： 上述分录没有问题。