请问年终奖计提分录是应发，借:管理费用-奖金10000，贷:应付职工薪酬-奖金10000 发放分录:借:应付职工薪酬 9000应交个税1000贷:银行存款10000 ，那计提跟发放的应付职工薪酬不平呐

👣小蚂蚁 追问

2022-03-02 11:42

没有包含个税

郭老师 解答

2022-03-02 11:42

那你几题的分录做错了，借管理费用11000贷应付职工薪酬。

郭老师 解答

2022-03-02 11:42

借应付职工薪酬
贷、银行存款1万应交税费个税1000

👣小蚂蚁 追问

2022-03-02 11:43

计提的时候要包含个税吗

郭老师 解答

2022-03-02 11:44

好，对的是的，这里是实际发下去的，加上个税的。

👣小蚂蚁 追问

2022-03-02 11:45

啥是对的，不是计提的时候是应发嘛，发放的时候是实发

郭老师 解答

2022-03-02 11:46

你好，计提的时候是应发工资，这个应发工资是不是包含个税？

郭老师 解答

2022-03-02 11:46

应发工资的定义是什么？

👣小蚂蚁 追问

2022-03-02 11:47

包含个税了，但是实际发放要交个税呀，这样导致计提跟发放科目不平呀

郭老师 解答

2022-03-02 11:51

你好，你看一下我上面的分录，这个不平吗。

借管理费用11000贷应付职工薪酬。未读
2022-03-02 11:42

借应付职工薪酬11000
贷、银行存款1万应交税费个税1000

郭老师 解答

2022-03-02 11:51

哪个分路还不平，哪个还有余额的。