送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2017-03-21 19:14

我们是小规模纳税人,但是到税务大厅咨询,大厅的人又说不可以?把我搞糊涂了

王雁鸣老师 解答

2017-03-21 18:38

您好,可以入账,但是严格来说,税前不能扣除的。

王雁鸣老师 解答

2017-03-21 19:16

您好,税务大厅的人肯定说不可以了,但是作为企业来讲,可以入账,但不税前扣除,与税务局讲的结果是一样的。

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相关问题讨论
我们是小规模纳税人,但是到税务大厅咨询,大厅的人又说不可以?把我搞糊涂了
2017-03-21 19:14:45
如果是一般纳税人,在没有税收优惠的情况下,多交买原材料的不含税价格×25%的企业所得税?这样就比原来少交的进项税税更多?
2016-12-12 17:36:01
你好!你分录还是一样,借原材料 贷应付账款。但是没有发票不能所得税前扣除
2018-08-08 11:27:01
您好!可以暂估入库,借:原材料-暂估 贷:现金等。
2016-04-11 16:05:31
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
2021-04-07 11:40:15
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