老师，公司之前发员工薪资的时候还没有买社保这些，实发了45000块，我记分录是不是记：借：管理费用45000，贷：应付职工薪酬45000，借：应付职工薪酬45000，贷：银行存款45000，凭证也是这样记录的，谢谢老师

MM 追问

2022-03-12 13:23

公司如果后面要缴纳社保，实在缴纳的前一个做计提吗

小菲老师 解答

2022-03-12 13:25

同学，你好
嗯嗯，是的

MM 追问

2022-03-12 13:27

老师，凭证这样记录，金额和实发的不符

小菲老师 解答

2022-03-12 13:28

同学，你好
哪里不符，应该是相符的

MM 追问

2022-03-12 13:29

凭证合计那里，借方和贷方金额需要相加吗

MM 追问

2022-03-12 13:33

凭证是记的，借：管理费用45000，贷：应付职工薪酬45000，借：应付职工薪酬45000，贷：银行存款45000，凭证最后合计金额是，需要借方和借方相加得合计吗？

MM 追问

2022-03-12 13:33

相加的话金额就不对了

MM 追问

2022-03-12 13:34

合计那里应该怎么填，谢谢老师

小菲老师 解答

2022-03-12 14:33

同学，你好
合计就是相加，是90000

MM 追问

2022-03-12 14:37

谢谢老师

小菲老师 解答

2022-03-12 14:58

不客气，满意请5星好评，谢谢！