发生不得抵扣的增值税及退货发生的应交税费-应交增值税（进项税额转出），转出后还需要结转到哪个科目？月末结转还是年末结转？

以沫 追问

2022-03-17 17:56

转出到未交增值税就是要将不得抵扣的重新交税咯？如果这个月转出到未交增值税，不结转。下个月进项多再结转到应交增值税抵减行不行？

郭老师 解答

2022-03-17 17:56

你好，只要你做了进项转出，即使你不结转，也得需要补税的。

郭老师 解答

2022-03-17 17:57

你放着它有余额，你附表二照样填写，进项转出也得浇水，不是吗？

以沫 追问

2022-03-17 17:58

老师是建议每月结转还是年末结转呢？

郭老师 解答

2022-03-17 18:02

好，建议按月来结转，看你的进项和销项。

以沫 追问

2022-03-17 18:04

反正只要进项大于销项的情况下，就算结转出来也不会要交税是吧

郭老师 解答

2022-03-17 18:07

对的是的，可以这么理解的。