老师您好，请问计提上年度工资应交税费科目还可以用吗

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:35

是的老师

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:36

应该怎么做账啊

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:36

有个税计提

邹老师 解答

2022-03-23 15:37

你好，工资对应的个人所得税，计提分录是
借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:37

跨年啦可以这样做吗

邹老师 解答

2022-03-23 15:38

你好，是的，因为不涉及损益科目，跨年了也是这样处理的 

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:38

管理费用工资是不是需要用以前年度损益调整啊

邹老师 解答

2022-03-23 15:39

你好，是的，是这样的

dream&忆纷飞 追问

2022-03-23 15:41

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2022-03-23 15:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。