应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-（待抵扣进项税额）100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了） 其次、这是申报扣款后登的摘要：借：应交税金——应交增值税100（进项税） 贷：应交税金——应交增值税 ——待抵扣进项税100

沉浮 追问

2015-10-26 13:39

请问留抵税额不要登分录吗？就是进项大于销项
费用17个点也能抵扣吗？还是直接入费用

沉浮 追问

2015-10-26 13:39

请问留抵税额不要登分录吗？就是进项大于销项
费用17个点也能抵扣吗？还是直接入费用

沉浮 追问

2015-10-26 13:50

是说一般纳 税人，请问留抵税额不要登分录吗？就是进项大于销项
费用17个点也能抵扣吗？还是直接入费用

沉浮 追问

2015-10-26 13:52

是说一般纳 税人，请问留抵税额不要登分录吗？就是进项大于销项

沉浮 追问

2015-10-26 13:57

请问一般纳税人金税盘未抵扣完17个点的税，当月要转出来吗？

沉浮 追问

2015-10-26 14:02

当月的月末结转未抵扣的进项税，还是申报期结转，请问老师

沉浮 追问

2015-10-26 14:42

这个月这样登就是完整的分录的对吗？请问老师金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)合计数是-820 摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入400

沉浮 追问

2015-10-26 14:43

:这个月这样登就是完整的分录的对吗？请问老师金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了） 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入400

沉浮 追问

2015-10-26 15:00

没有QQ，请老量央行忙解答，金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元，     借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100  贷库存现金688.24（当月认证抵扣了）
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)
摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入400

沉浮 追问

2015-10-26 15:01

没有QQ，请老师帮忙解答，金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元， 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。
借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100 贷库存现金688.24（当月认证抵扣了）
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)
摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷营业外收入400

赵老师 解答

2015-10-26 13:17

小规模纳税人应交税费-应交增值税没有三级科目,其他的没有问题

赵老师 解答

2015-10-26 13:23

全额抵扣时你要到税局备案的,把申请报告多打印一份自己留存作附件.

赵老师 解答

2015-10-26 13:44

小规模纳税人是不能抵扣的,一般纳税人可以抵扣.

赵老师 解答

2015-10-26 13:53

一般纳税人进项大于销项借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (负数) 贷:应交税费-未交增值税(负数)
费用只要收到了专票也可以抵扣的

赵老师 解答

2015-10-26 13:59

金税盘全额抵扣的税额也属于进项,与进项税额一起合并计算结转的.

赵老师 解答

2015-10-26 14:02

当月的帐务肯定是当月月未结转的

赵老师 解答

2015-10-26 14:49

你加我QQ:410084566

赵老师 解答

2015-10-26 15:07

微信说话还不方便吗,你的文字太多了,说清楚又绕回来了.