送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2022-03-30 18:17

你好
借银行存款
贷  主营业务收入
 应交税费

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:18

小规模进项没有抵扣

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:18

销售就有应交税费

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:19

你好,销售就有应交税费

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:19

小规模的增值税就是按销售额乘以征收率?进项税进成本?

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:20

你好,销售100万的商品,100除以(1+3%)*3%

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:22

那进项税进成本,那企业所得税就少了?
还有,如果实行4.1号普票没有45万的要求,小规模普票免税,是不是进项和销项都不用写分录应交税费了
小规模开专票,还是进项进成本,销项要应交税费按3%

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:23

实行4.1号普票没有45万的要求,小规模普票免税,进项和销项都不用写分录应交税费了

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:25

所有的小规模,是不是都是进项进成本,销项有应交税费

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:25

所有的小规模,进项不可以抵扣

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:25

不考虑4.1的规定

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:26

所有的小规模,进项不可以抵扣,开了销售,需要纳税,如果是小规模纳税人,在增值税优惠处理上季度销售额不超过45万普票的免增值税

洋嘟嘟~ 追问

2022-03-30 18:26

嗯,也就是小规模只要卖货就要交税

紫藤老师 解答

2022-03-30 18:26

你好,对的,你的理解是对的

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相关问题讨论
你好 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
2022-03-30 18:17:06
那你先看一下小规模企业应征收的增值税专用发票上的税率是多少,是3%吗?
2023-03-17 19:15:17
小规模纳税人销售货物的增值税征收率为3%;取得进项不能抵扣
2015-12-17 13:14:43
你好,这个是税局核定税种认定的比例,其实不具有实际意义
2017-08-25 13:50:03
你好 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
2022-03-30 18:18:28
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