代开专票28万，开普票15万，教育附加和地方教育附加可以免税吗

强健的方盒 追问

2022-04-07 18:29

不是45万吗

bamboo老师 解答

2022-04-07 18:31

2016年12号文件是30万
有的地区超过30万 系统不允许减免 没有对应减免税收代码选择的

强健的方盒 追问

2022-04-07 18:32

大厅代开票时为什么只扣了城建税，两个附加没扣

bamboo老师 解答

2022-04-07 18:38

因为当时不确定您是否超过30万销售额

强健的方盒 追问

2022-04-07 18:40

那我季报时要补交对吗，但我季报时附例资料二为什么显示我大厅已交的城建税为O

bamboo老师 解答

2022-04-07 18:53

本期已交税额栏次不能填写么？

强健的方盒 追问

2022-04-07 18:59

对的，灰色的，数据从哪带出来，主表上税金及附加也显示零

bamboo老师 解答

2022-04-07 19:01

您城建税没有计税基础 不需要再缴纳了 也不要填写了
补缴附加税就可以了