现在开始建1月份的账--内账;库存现金期初数为负15523.34，这个怎么处理？

LT 追问

2017-04-11 16:15

就是公司之前没有会计的，只有出纳老板娘，公司没钱了她自己垫付的，可以理解为16年利润-15523.34吗？现在建的内账就是收入费用支出啥的，本来12月份要做个分录的，借库存现金15523.34贷其他应付款15523.34，  --1月份公司有钱了就要还了，现在怎么处理这个呢？

宋生老师 解答

2017-04-11 14:29

您好！你要建账，要先做一个平衡的资产负债表作为期初数。

宋生老师 解答

2017-04-11 15:00

您好！是因为这个为负数吗？正常现金是不会负数的。为什么会负数有找原因吗？

宋生老师 解答

2017-04-11 16:29

您好！内账你当做现金为0，其他应付款老板15523.34

LT 追问

2017-04-12 00:28

@宋老师：老师，15523.34这个数是作为其他应付款的期初数吗？这样不平，资产比负责少15523.34？

宋生老师 解答

2017-04-12 09:33

您好！   你现金为0，其他应付款15523.34应该就平了