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郭老师

职称： 初级会计师

2022-04-08 16:00

你好，企业所得税的
借银行存款
贷应交税费，企业所得税
借应交税费企业所得税
贷利润分配未分配利润。

强健的方盒 追问

2022-04-08 16:01

我没问分录，我是说在电子税务局实操退回多缴税款

郭老师 解答

2022-04-08 16:03

企业所得税汇算清缴的时候，主表的应补税款是一个负数。
申报提交了之后去电子税务局我要办税—一般退（抵）税管理—入库减免退（抵）税—打开退（抵）税申请审批表，根据要求填报相关内容并上传已缴税税票；

强健的方盒 追问

2022-04-08 16:12

必须要实名认证后才能退吗

郭老师 解答

2022-04-08 16:14

你好，你说的是企业所得税的还是工资薪金个税的？

强健的方盒 追问

2022-04-08 16:21

企业所得税呀，

郭老师 解答

2022-04-08 16:22

不需要做实名认证的。

强健的方盒 追问

2022-04-08 16:24

我点退"抵税费申请(汇算清缴)"就跳到实名认证模块了，这是什么原因

郭老师 解答

2022-04-08 16:25

你是不是以个人的名义登录进去的。

郭老师 解答

2022-04-08 16:25

我们登录的时候都是以企业的名字税号登录的。

强健的方盒 追问

2022-04-08 16:27

以企业名字税号登录的呀

郭老师 解答

2022-04-08 16:29

那你问下你税务局那边儿。

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相关问题讨论
你好，企业所得税的 借银行存款 贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润。
2022-04-08 16:00:48
直接在电子税务局里面申请就可以。
2022-04-08 15:31:26
你好，当然会退呀！各地操作不一，有的地方是直接退，有的地方是公司写申请退，有的地方留着抵后期的所得税
2019-05-21 22:30:54
你好！这个你电话咨询下税务局，老师碰到的几个都是自己写个放弃税款声明，然后拍照给管理员就可以了
2019-12-11 11:34:41
您好，需要根据你选择的填报报表进行填写，1.简化《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）填报。小型微利企业原则上仅需要填报《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”项目中的10个数据项；“有关涉税事项情况”项目中的数据项为选填内容，只有当小型微利企业发生这类事项时才需要填报；免于填报“主要股东及分红情况”项目中的数据项。 　　2.免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）等6张表单。《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中的“营业收入”“营业成本”“税金及附加”“销售费用”“管理费用”“财务费用”“资产减值损失”“公允价值变动收益”“投资收益”“营业外收入”“营业外支出”项目，按照申报表体系的设计要求，应当通过填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）等附表后汇总生成。为减轻小型微利企业填报负担，《公告》规定小型微利企业免于填报相关附表，可直接将相关项目金额填入《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中的相应行次。 　　3.明确其他表单填报规则。除《公告》第一条、第二条、第三条中规定的表单外，如未发生其他事项，小型微利企业无需填报其它表单。 　　由于《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）是企业所得税年度纳税申报的主表，企业所得税年度汇算清缴的结果主要是通过该表计算的，因此，小型微利企业仍需填报该表。 　　三、实施时间 　　《公告》适用于小型微利企业2018年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。以前年度企业所得税年度纳税申报表相关规则与本《公告》不一致的，不追溯调整。纳税人调整以前年度涉税事项的，按照相应年度的企业所得税年度纳税申报表相关规则调整。
2019-03-19 16:38:28
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