送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2022-04-09 16:50

你利润总额是可以手动填列的,不是用公式计算的啊

秋之韵 追问

2022-04-09 16:55

那收入填100成本填75实际利润填-7万元可是

辜老师 解答

2022-04-09 16:56

是的,就是这样填列的

秋之韵 追问

2022-04-09 16:57

好的。知道了,谢谢。就是搞不淸能手动填

辜老师 解答

2022-04-09 16:57

好的,客气,帮到你就好                           

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你利润总额是可以手动填列的,不是用公式计算的啊
2022-04-09 16:50:38
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2019-06-20 12:07:44
自2021年1月1日至2022年12月31日,小型微利企业的所得税额按以下方法计算: 情况一:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即按照2.5%计算应纳税额。 比如:应纳税税所得为80万元,应纳税税款为80×2.5%=2万元。 情况二:对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,即超过100万元的部分按照10%计算税额,100万元以内的仍按照2.5%计算应纳税额。 比如:应纳税所得为120万,应纳税额=100×2.5%+(120-100)×10%=4.5万元。 参考文件:《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年
2021-04-19 15:47:27
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