代扣代缴数为4万，只打了1万到基本户，差额3万元，要等下月做工资才能补起，这个怎么写分录？

代扣代缴数为4万，只打了1万到基本户，差额3万元，要等下月做工资才能补起，这个怎么写分录？

答： 您好，代扣代缴什么金额？

现金收回代扣代缴的工会会费。能从基本户账户把这金额汇回工会账户吗。怎处理分录

答： 工会账户在财务账上吗？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司本月应发工资是5000元，公司代扣代缴社保个人部分367元，公司缴纳单位承担部分900元，代扣代缴个税38元，实发工资4595元，请问老师，这笔分录从计提到发放该如何处理？（以上数字是估计数字，均从公司基本户扣缴）

答： 您好，请参考以下内容，谢谢。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金