老师，销项大于进项时，是先结转增值税还是先计提增值税？

叶子 追问

2022-04-14 21:49

老师，我们是小微企业，符合“六税两费”减征政策，但是3月报2月的税时，税局系统没有带出减征数据，所以按照实际金额缴纳，4月要上缴3月的税费，报税时，系统提示可以退税或者抵税，我选的抵税，但是申报增值税及附加税报表时，系统还是没有带出抵税金额，现在3月的账上是按照原来数据计提增值税附加税吗？还是按照减掉抵税金额计提

小锁老师 解答

2022-04-14 21:49

是按照递减后的金额

叶子 追问

2022-04-14 21:56

但是我们在申报时，抵减税金额没带出来，交税时还是按照未抵减的金额交税的

小锁老师 解答

2022-04-14 21:57

缴纳的时候也没有抵扣，是不

叶子 追问

2022-04-14 22:03

申报、缴纳都没有抵减，我是今天才申请的抵税，今天申报增值税及附加税报表时，没抵减，可能后台还要在审核

小锁老师 解答

2022-04-14 22:03

那这个 就不要递减算了

叶子 追问

2022-04-14 22:11

那就是说，计提时，按照原数据计提了

小锁老师 解答

2022-04-14 22:12

嗯对是这个意思的