你好老师:我们是小微企业，2018年有一笔营业外支出6844.95元年终汇算清缴忘了缴所得税了。今年2月份税务通知补缴所得税684.49元，滞纳金341.22元。滞纳金我准备直接做入2月份的账务。请问所得税如何计提处理，季度所得税表需要体现出来吗？谢谢 当时的所得税率是按10%上缴，现在是按照2.5%上缴

欣欣子

于2022-04-18 10:06 发布   342次浏览

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