小规模，在填写第一季度所得税季报纳税申报表的时候，发现有一个弥补以前年度亏损这一项，刚接手的这个公司知道去年是有亏损的，把去年12月的利润表和资产负债表翻开看了，不确定亏损的到底是哪个数字，你看是这个数字吗？“所有者权益（或股东权益）合计”的期末余额数吗

婉影紫裳 追问

2017-04-17 10:17

老师，你的意思是看资产负债表的期末未分配利润是吗

邹老师 解答

2017-04-17 10:19

你好，是的

婉影紫裳 追问

2017-04-17 10:34

老师，我公司资产负债表里期末未分配利润是负数104528.71，这是去年12月31日的数字，2017年第一季度亏损负数17975.00元，那我就在2017年第一季度所得税纳税申报表里的“本期金额”填写17975.00元， “累计金额”里填写104528.71 17975=122503.71元这样正确吗

邹老师 解答

2017-04-17 10:40

你好，亏损应当填写负数才是啊

婉影紫裳 追问

2017-04-17 11:07

老师，我表达错了，是填写负数，你看我的计算方法是对的吗，如果正确，我就填写季度所得税申报表了

邹老师 解答

2017-04-17 11:07

你好，你想问的问题具体是

婉影紫裳 追问

2017-04-17 11:21

老师，我要填写2017年第一季度所得税申报表，申报表里的“弥补以前年度亏损”一栏你看是这样吗？2016年12月31日的资产负债表未分配利润期末数是-104528.71,2017年第一季度亏损是-17975.00，我在季度所得税申报表里“弥补以前年度亏损”的“本期金额”填写-17975.00，“累计金额”填写-104528.71加-17975.00=-122503.71是这样吗

邹老师 解答

2017-04-17 11:22

你好，你想问的问题具体是

婉影紫裳 追问

2017-04-17 11:27

我要问的是所得税申报表里“弥补以前年度亏损”这个数字从哪儿来的

婉影紫裳 追问

2017-04-17 11:28

回复：老师，我要填写2017年第一季度所得税申报表，申报表里的“弥补以前年度亏损”一栏你看是这样吗？2016年12月31日的资产负债表未分配利润期末数是-104528.71,2017年第一季度亏损是-17975.00，我在季度所得税申报表里“弥补以前年度亏损”的“本期金额”填写-17975.00，“累计金额”填写-104528.71加-17975.00=-122503.71是这样吗

邹老师 解答

2017-04-17 11:33

你好，第一季度亏损是无法弥补以前的亏损的 
需要第一季度盈利，以前年度亏损才可以弥补的

婉影紫裳 追问

2017-04-17 11:40

耶就是说，这个季度“弥补以前年度亏损”就不填写任何数字就可以报了是吗

邹老师 解答

2017-04-17 11:41

你好，第一季度亏损是无法弥补以前的亏损的 
需要第一季度盈利，以前年度亏损才可以弥补的