不考虑所得税，比如21年年末账上利润10万，纳税调整后营业利润8万，按8万提取盈余公积吗？

小可 追问

2022-05-09 14:48

差额2万，怎么做账

meizi老师 解答

2022-05-09 14:52

 你好； 这个调整后  是调减了 。影响了利润； 不单独做分录哈     

小可 追问

2022-05-09 14:54

那账上和这个企业所得税弥补亏损明细表上数不一致了，提取盈余公积的时候，按照哪个提呢

meizi老师 解答

2022-05-09 14:57

你好； 汇算是调表不调账的   ；你直接按  调后的数据计提就行了。    

小可 追问

2022-05-09 14:59

提取盈余公积到底是按资产负债表上未配利润的数提取，还是年报上弥补亏损那个数提取啊

meizi老师 解答

2022-05-09 15:03

 你好；    正常是盈余公积是按会计上的净利润提取  ；      你看看你净利润 利润表里面的  和你  调整后的数据是否一致 ；如果不一致 以你会计做账报表里面的利润表来做  计提   

小可 追问

2022-05-09 15:04

资产负债表的未分配利润，还是利润表的未分配利润啊

meizi老师 解答

2022-05-09 15:12

 你好； 看你利润表里面的；  利润表是本年的 ；    负债表里面的 是历年 年度合计的利润；     

小可 追问

2022-05-09 15:39

从来没提过，今年想一起提呢，那就按资产负债表是吗？股东分红按利润表还是资产负债表？

meizi老师 解答

2022-05-09 15:44

 你好；  那你就负债表里面 一起补计提了    ；分红看你利润表利润分    

小可 追问

2022-05-09 16:29

以前也没分红过，也是按今年的利润分红吗

meizi老师 解答

2022-05-09 16:33

 你好；  看你们自己股东约定  ；正常每年盈利会分配的