某生产企业是增值税一般纳税人,生产甲、乙、丙三种产品。2021年3月发生以下业务:(为便于核算,相关的业务只考虑增值税,并假设本月的进项税额在当月予以抵扣,销售商品和购买商品进行了转账结算。本次一般货物的税率为13%)(5)6号销售给本企业职工外观损伤的乙产品20件,每件不含税售价2000元,成本1200元;(6)7号将价值33万(不含税)的丙产品投资于B企业,另无偿赠送给B企业价值7万元(不含税)的丙产品;(7)9号外购原材料一批,取得增值税专用发票注明价款1000万元,增值税1
学堂用户rb5fvt
于2022-05-09 23:10 发布 1341次浏览
- 送心意
暖暖老师
职称: 中级会计师,税务师,审计师
2022-05-10 05:37
6借银行存款45200
贷主营业务收入40000
应交税费应交增值税销项税5200
相关问题讨论
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您好,1、销项税额100000*0.13=13000
2、销项税额33900*0.8/1.13*0.13=3120
3、进项税额2600
4、销项税额5650/1.13*0.13=650
5、普通发票不能抵扣进项税额
应纳税额13000%2B3120%2B650-2600=14170
2020-07-03 14:57:05
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可抵扣进项 6800
销项税额 30000*13%%2B3480/1.13*13%%2B237300/1.13/3*13%%2B(35000%2B35000*10%)*13%
应交,销项 减 进项,
你计算 一下
2020-05-10 17:19:14
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1)计算当期可以抵扣的进项税额6800
2022-03-23 14:08:11
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6借银行存款45200
贷主营业务收入40000
应交税费应交增值税销项税5200
2022-05-10 05:37:46
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本月可以抵扣进项税是13000%2B1000*9%%2B50000*13%=15950
销项税是1000*200*13%%2B100*150*(1%2B10%)*13%=28145
应交增值税28145-15950=12195
2022-03-21 16:13:09
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