购入原材料，未收到发票如何做分录，如果供应商2个月后才开发票给我们，又该如何做分录

老师:采购供应商的原材料不开发票,公司就自己出税款,让其去税局代开,请问对于这个公司出的税款可以做进外账吗?,怎么做分录?(本应供应商出的

答： 你这个做账做材料只能按发票做，多出钱不能税前扣除，你做营业外支出 纳税调增

购入原材料，未收到发票如何做分录，如果供应商2个月后才开发票给我们，又该如何做分录

答： 借：原材料 贷：应付账款-暂估，发票到红字冲销，再做，借：原材料 应交税费 贷：应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们7月份收到原材料，没有付款，也没有开发票，只是有入库单。到了8月份，供应商送来发票，但是我们没有付款。到了九月份付款，请问老师，这三个月的业务如何写分录？

答： 你好 7月份，借；原材料 ， 贷；应付账款-暂估 8月份，借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 借；原材料 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款 9月份，借；应付账款，贷；银行存款