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钟存老师

职称： 注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2022-05-16 11:57

同学你好
很高兴为你解答
18.第18行“（六）利息支出”：第1列“账载金额”填报纳税人向非金融企业借款，会计核算计入当期损益的利息支出的金额。发行永续债的利息支出不在本行填报。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列，第3列“调增金额”填报第1-2列金额。若第1列＜第2列，第4列“调减金额”填报第1-2列金额的绝对值。

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相关问题讨论
你好，计入了利润总额申报了所得税就不需要调整
2017-07-31 08:52:25
你好，经常做做会有风险的，因为咱正常的贴现应该是金融机构才能操作的。
2022-10-10 09:21:53
同学你好 很高兴为你解答 18.第18行“（六）利息支出”：第1列“账载金额”填报纳税人向非金融企业借款，会计核算计入当期损益的利息支出的金额。发行永续债的利息支出不在本行填报。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列，第3列“调增金额”填报第1-2列金额。若第1列＜第2列，第4列“调减金额”填报第1-2列金额的绝对值。
2022-05-16 11:57:56
您好 汇算清缴纳税申报调整明细表的第18行利息支出填写的是企业贷款支付的利息 承兑汇票的贴现利息要加起来算上去
2022-05-16 13:59:40
您好， 按规定是要调增的。
2020-05-18 18:33:46
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