- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2017-05-04 10:50
那计提四月份工资的时候要不要把社保个人部分在里面扣出来啊?比如:原本4月份工资总额是10000元,4月份社保个人部分是500元,那4月份工资计提总额要不要变?还是下个月发放4月工资的时候做什么处理
相关问题讨论
借;应付职工薪酬 其他应收款 贷;银行存款
2017-05-04 09:57:40
借:其他应收款--分公司社保费
贷:银行存款
2019-09-04 11:59:32
你好 是的 公司社保是需要计提的 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2 计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4 上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金 参考这个分录来做
2019-01-15 14:35:00
你好,学员,
分公司
借管理费用社保
贷银行存款
总公司
借银行存款
贷其他应收款分公司
总公司支付社保
借其他应收款
贷银行存款
2023-10-22 16:09:34
你好,需要计提的,借管理费用/制造费用,贷,应付职工薪酬-职工薪酬-社会保险。
2018-09-14 08:40:07
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