2016年资产负债表日后做的以前年度损益调整 ， 2016年全年亏损，所得税要调吗

春之晨意 追问

2017-05-06 20:31

因为亏损，没有缴纳所得税，纳税要调吗，再说暂时只是挂往来账，还没有收到钱。

春之晨意 追问

2017-05-06 21:52

就是2016年最后的企业所得税申报表要在年度汇算清缴申报时调整吗？还有我是2017年3月份调整的，以前年度损益调整转为未分配利润了，财务报表未分配数据大了，这样做报表正确吗？

邹老师 解答

2017-05-06 11:06

你好，具体是什么事项的调整

邹老师 解答

2017-05-06 11:10

你好，代缴的应当是通过其他应收核算，不影响损益的

春之晨意 追问

2017-05-06 11:13

@邹老师：但是之前不知道关联企业要负担这部分费用，都记入损益了？

春之晨意 追问

2017-05-06 11:15

@邹老师   我已经在资产负债表日后做了以前年度损益调整，但是2016年亏损不知道所得税要调吗，还有相关的原始凭证这么办？

邹老师 解答

2017-05-06 11:20

你好，应当做纳税调整增加处理的 
原始凭证就是相关付款回单

邹老师 解答

2017-05-06 21:43

你好，需要做调整的

春之晨意 追问

2017-05-06 21:46

@邹老师：所得税需要怎么调整呢

邹老师 解答

2017-05-06 21:47

你好，按计入以前年度损益调整的金额做纳税调整增加处理

邹老师 解答

2017-05-06 21:54

你好，做纳税调整处理 
这个只影响未分配利润的期末数据，而且是17年的报表