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下午茶
于2017-05-06 18:16 发布 1170次浏览
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2017-05-06 18:18
您好,全额抵扣分录是,借;管理费用-服务费,贷;现金或者银行存款,抵扣时,借;应交税费-应交增值税-减免税,借:管理费用-服务费,负数。
下午茶 追问
2017-05-06 18:21
@王老师:谢谢王老师
王雁鸣老师 解答
2017-05-06 18:26
您好,不客气。
2017-05-06 19:16
@王老师:不用做营业外收入吗
2017-05-06 20:25
您好,不用做营业外收入的,请查看文件。关于印发《增值税会计处理规定》的通知 财会[2016]22号 http://www.mof.gov.cn/mofhome/kjs/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201612/t20161212_2479869.html
2017-05-06 21:46
@王老师:老师,那怎么把应交税费——应交增值税——减免税的借方数转平呢?
2017-05-06 21:50
您好,结转时,借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-应交增值税-减免税。
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王雁鸣老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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2017-05-06 18:26
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2017-05-06 21:50