跨年红冲发票，怎么做分录，年度汇算清缴怎么办

咩咩 追问

2022-05-26 13:33

就是正常的按照收入入账的

郭老师 解答

2022-05-26 13:34

借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税
贷应收账款
纳税调整明细表收入类的其它里面填写其他账载金额。

咩咩 追问

2022-05-26 13:36

这个金额写的是发票上的那个不含税金额吗

郭老师 解答

2022-05-26 13:43

你好，对的是的，是这么做的。

咩咩 追问

2022-05-26 14:24

汇算清缴的时候，可以把错开的发票金额数，填写在《企业所得税年度纳税申报表（A类）》的第7栏，资产减值损失一栏吗？

郭老师 解答

2022-05-26 14:26

你好，这个是你们自己开出去的吗？

咩咩 追问

2022-05-26 14:32

还是之前的那个问题啊

郭老师 解答

2022-05-26 14:33

哦，不能再资产减值损失里面填写的

郭老师 解答

2022-05-26 14:33

主表里面的利润总额以上的数据必须在利润表里面有数据才行，没有的不应该在这里面填写

郭老师 解答

2022-05-26 14:34

开了负数发票的，在纳税调整明细表收入类的其他里面。

咩咩 追问

2022-05-26 15:02

感谢你的回复，谢谢

郭老师 解答

2022-05-26 15:02

不用客气，工作愉快