老师，辛苦您帮忙指点下，感谢！购进一批材料发生折让，全部的分录为如下 1、购进：借：材料10W贷：应付10W2、分摊：借：待摊10W贷材料10W3、支付货款由于质量问题对方折让价3W，借：应付10W贷：银行7W待摊3w 我不知道到底是哪里错了，分摊到最后摊销的实际金额就是和是实际的出入了折让价

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 11:26

老师，我查看了一下，以前的分录没有按常理的进行入库，就只有2个步骤，借：待摊10W贷应付10W，然后借：应付10W贷银行7W待摊3W

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 11:30

老师的意思是说我最后一步做错了。？...

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 11:51

借：待摊-3应付10贷银行7应付-3

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 11:54

借：待摊-3应付7贷银行7应付-3，对吗

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 12:32

购入：借：材料10w；贷：应付10W  购入：借：材料10w；贷：应付10W折让；借：材料-3w;贷：应付-3w同时借；待摊-3w；贷：材料-3w付款；借：应付7w;贷：银行7w

妩媚的吐司 追问

2015-01-10 12:59

感谢老师

晓海老师 解答

2015-01-10 10:02

你好！你这样处理不合适，你这是做题还是实际工作中的问题？材料采购不牵扯增值税吗？发生折扣对方要开红字发票你们要先减少应付款借：材料-3W  贷：应付-3W  然后在调整待摊费用  借：待摊-3W  贷：原材料-3W（不牵扯增值税的情况下）

晓海老师 解答

2015-01-10 11:23

那要将原来的凭证作废，后边没有原始凭证了。

晓海老师 解答

2015-01-10 11:29

那要吧待摊的差额数红冲回来。

晓海老师 解答

2015-01-10 11:46

是的，你的应付账款不是10W实际是7W

晓海老师 解答

2015-01-10 12:09

你好！分开做，不要做这种复核凭证。

晓海老师 解答

2015-01-10 12:34

是的。

晓海老师 解答

2015-01-10 13:52

不客气，没有其他问题请评分