第1季度上企业所得税季度预缴纳税申报表上的所得税额会计分录应该怎么做

小金藤 追问

2017-05-15 10:23

@宋老师：您好宋老师，是的，但我上个月没预提，这个月是不是直接做：借:所得税，贷：银行存款，结转时：借：本年利润，贷：所得税，是这样吗，如果是这样的话，可以当月不计提，第2月直接这样操作吗，不是的话准确应该是怎样，麻烦您了

宋生老师 解答

2017-05-15 10:26

您好！可以的。其实你是上月没做，这个月补充计提而已。没关系的，可以补充