员工因为加班打车回家的增值税电子普票，可以抵扣增值税吗

路路 追问

2022-06-07 15:11

那开了滴滴出行的电子普票，能抵扣吗

郭老师 解答

2022-06-07 15:12

福利费性质的不可以，如果是出差的可以。

路路 追问

2022-06-07 15:15

那按照这样说，要计入管理费用-福利费？连所得税都要调增？

郭老师 解答

2022-06-07 15:17

你好，按工资的10%的抵扣所得税。

郭老师 解答

2022-06-07 15:17

按工资的14%抵扣企业所得税。

路路 追问

2022-06-07 15:33

好的谢谢还是您比较负责，请问下老师我们是做教育服务行业的，给学员客户寄的书产生的运费需要直接计入主营业务收入吗

郭老师 解答

2022-06-07 15:35

叔，你们单独收运费吗？这个是支付出去的还是收到的？

路路 追问

2022-06-07 15:37

一般是不单独收的，我们直接邮寄的，但是偶尔有些人需要换书我们不包这部分邮费，有的客户就直接把钱转给我们企业支付宝了，比较零星

郭老师 解答

2022-06-07 15:39

可以的，但是图书他是可以免增值税的，你和你的图书一块做主营业务收入。

路路 追问

2022-06-07 15:41

谢谢老师，我们的书是内部的资料也不卖的都包含在课程费用里了

郭老师 解答

2022-06-07 15:43

那一块做收入里面就可以的。

路路 追问

2022-06-07 15:45

谢谢谢谢谢

郭老师 解答

2022-06-07 15:46

不用客气，工作愉快。

路路 追问

2022-06-07 15:47

就统一按照一般纳税人6%的税率来对吧

郭老师 解答

2022-06-07 15:47

你销售的是图书吗？图书的可以免税的。

路路 追问

2022-06-07 15:49

不是不是，主要营业范围我们是教育咨询，服务等

郭老师 解答

2022-06-07 15:51

可以的，一般纳税人可以简易计税3%，如果你选择一般计税的，税率就是6%。