某公司现金收支状况比较稳定，预计全年(按360天计算)现金总需用量为80000元，每次出售有价证券的转换成本为400元，有价证券的年利息率为10%，请分别计算: (1)最佳现金持有量 (2)最佳现金持有量下的相关总成本、机会成本及转换成本 (3)全年最佳转换次数 (4)转换一次所需的时间

朱小慧老师 解答

2022-06-14 15:10

抱歉，更正下
1.
最佳现金持有量=（2*800000*400/10%）^0.5=80000
2.
相关总成本=（2*800000*400*10%）^0.5=8000
机会成本=80000/2*10%=4000
转换成本=800000/80000*400=4000
3.
最佳转换次数=800000/80000=10
4.
转换一次所需时间=360/10=36