我5月头上申请了留底退税，那个表上是算到4月底，我帐务上把这笔收到的，做借：银行存款、贷：进项税额转出，5月末我单位又销售了一些商品，那这个销项税要足额交了，这个销项税怎么做结转分录？请教一下，谢谢

偶尔，小澎湃 追问

2022-06-17 10:49

是的，只有销售税了，销项税这个月申报时是足额缴纳的

meizi老师 解答

2022-06-17 10:52

 你好 ；       那你就做 ：借销项税贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；  借   应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；  贷应交税费-未交增值税； 缴纳 ：借   应交税费-未交增值税；贷银行存款   

偶尔，小澎湃 追问

2022-06-17 11:25

计提那里借和贷都有转出未交增值税？我上面收到留抵税的分录做的对的吧？

meizi老师 解答

2022-06-17 11:28

 你好 ；       借方表示留底了。 贷方表示你要缴纳的金额