给供应商转款7万多，对方说前年就多开了十几万的发票，一直抵到现在才有结余，就把剩下的3千多的发票给开进来了，现在如何做分录

懂小姐 追问

2017-05-20 15:31

@邹老师：可是现实中对方的发票已经全部给我们开过了呀，要这样什么时候结转啊

邹老师 解答

2017-05-20 15:32

那你后面3000多的发票给我们开过来了是什么意思

懂小姐 追问

2017-05-20 15:35

@邹老师：就是我今天付给对方七万多的账款，，他2015年交易中可能我们公司缺票对方就多给我们开了13万的发票，然后在后期的货款中抵，，几年的七万多抵掉还有3千多的货款需要在开票，，所以对方就开了3千的发票给我们

邹老师 解答

2017-05-20 15:38

你好，根据你的描述 
付款 借；预付账款  贷；银行存款 
取得发票 借；库存商品   贷；预付账款 
就是这样核算啊

懂小姐 追问

2017-05-20 15:42

@邹老师：不是这样的，，发票已经开进来3千多，，我实际转出7万多，，少开的6万对方说很早以前多开的发票冲抵去，这样他那边可以把账做平，可是我这边不好做了，以前收到多发票的账务我不知道的，，

邹老师 解答

2017-05-20 15:43

之前多收到发票 借；库存商品  贷；应付账款 
支付款项 借；应付账款  贷；银行存款 
如果有多付计入预付账款的借方