公司店铺租的房子，本来2016.12.11就要交房租了，但是出纳没有交，在2017.1.3号才交20166.12.11-2017.3.11的房租，一般不是说这种都是做预付账款然后每个月月末分摊的的末，那如果1月份付钱才做预付账款的话，12月份怎么办

动人的战斗机 追问

2017-05-25 17:11

@宋老师：那您能告诉我具体点的分录吗

宋生老师 解答

2017-05-25 17:12

您好！16年借管理费用-房租 贷应付账款 
然后1月借应付账款 预付账款 贷银行存款 
然后2月，3月摊销，借管理费用 贷预付账款

动人的战斗机 追问

2017-05-25 17:13

@宋老师：好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2017-05-25 17:14

你好！不客气。