想问下，上个季度报税时把整个合同金额都报税了，但目前客户只回了一部分款，所以我们也只开了一张专票，报税时剩下未开票的收入做普票进行预申报没有交税，因为我们是小规模纳税人，但入账时把这个未开票作普票免税的金额做了减免税款入账，是不是不对啊，那现在怎么改呢，还是说暂时可以先挂在账上这个，然后以后再回款剩余货款开票后再调账啊，不知道怎么处理比较好，

Livia 追问

2022-07-06 14:35

但我已经按全部合同金额申报收入报税了，我账已经按这个未开票的普票免税额做减免税款入账了，账上应交税金会多出这个金额出来，能不能先不调放着，因为以后还会给客户开专票的

朴老师 解答

2022-07-06 14:38

可以
最后你调整了就可以了