小规模减免增值税2019年忘记入账了，企业所得税汇算清缴的时候怎么调账？纳税人调增吗？调增表里怎么填这一部分减免税

丁然 追问

2020-05-13 16:28

纳税调整项目明细表里的收入类调整项目11行其他里调增吗？报年度财务报表的时候按以前的申报吗？在20年的账上怎么调这笔减免税金

慧老师 解答

2020-05-13 16:36

是的，在那里调增就行了，20年账面确认收入，20年汇算再调减

丁然 追问

2020-05-13 16:37

好的，谢谢

慧老师 解答

2020-05-13 16:41

你好，不客气，方便给个好评

丁然 追问

2020-05-13 18:01

过期商品报废处理，但是未取得发票，想在纳税调整项目明细表上调增怎么填表

慧老师 解答

2020-05-13 18:16

填在资产损失表里面，税收金额写0

丁然 追问

2020-05-13 19:29

好的，谢谢老师

慧老师 解答

2020-05-13 20:51

不客气，方便给个好评