21年12月忘记计提企业所得税了，22年补计提，是计入什么科目？小企业准侧

kelly 追问

2022-07-17 11:39

老师，请问分录怎么做？

小锁老师 解答

2022-07-17 11:39

您好  这个是这样的，借 润分配——未分配利润的  贷 银行存款

kelly 追问

2022-07-17 11:42

借： 利润分配——未分配利润  贷：应交税费——应交企业所得税 这个行么

小锁老师 解答

2022-07-17 11:42

最后还需要支付的哈

kelly 追问

2022-07-17 11:43

嗯嗯，我先补计提，再支付的

小锁老师 解答

2022-07-17 11:43

嗯嗯对，这个是可以的哈

kelly 追问

2022-07-17 11:44

好的，谢谢老师

小锁老师 解答

2022-07-17 11:44

不客气的，麻烦动动小手给一个五星好评哟，谢谢