请问下 我们公司是本月发上个月的工资 例如 今天15号 发了6月份的工资。但是现在有两个员工 离职 做到7.15号 就是今天 然后下周一 需要把他们7月份的工资也全部发放给他们 这个应该怎么做账？

且行且珍惜^^ 追问

2022-07-18 15:50

直接在7月份做分录   下个月发工资的时候  不需要做分录了吗

郭老师 解答

2022-07-18 15:52

对的是的，下一个月发工资的时候就不发离职的这几个人了。

且行且珍惜^^ 追问

2022-07-18 15:59

直接算7月份的费用可以吗？  下个月   申报个税的时候   直接申报下就行了    不做账务处理？

郭老师 解答

2022-07-18 16:00

对的是的，是这么做的。

且行且珍惜^^ 追问

2022-07-18 16:05

借其他应收款

贷银行存款
次月发工资
借应付职工薪酬
贷其他应收款

为什么有的老师说要做样子做啊？

郭老师 解答

2022-07-18 16:07

做这个的话，其他应收款他是预支，他有预支的单吗。

且行且珍惜^^ 追问

2022-07-18 17:22

没有  就是直接转账 发的工资   做了一个工资表

郭老师 解答

2022-07-18 17:23

那就应该是借应付职工薪酬、工资贷、银行存款。

郭老师 解答

2022-07-18 17:23

又不是预支钱，预支的话，你可以用其他应收款，然后发工资的时候从工资里扣除。

且行且珍惜^^ 追问

2022-07-18 17:30

不是预支   就是账上 直接 转账  发7月份的工资   因为是辞退的   所以做了半个月 发了一整个月

郭老师 解答

2022-07-18 17:52

那就是借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资借应付职工薪酬工资贷银行存款，你需要再发放的次月申报个税的。