用友t3中,从工资的计提到发放的具体步骤有哪几步?
晴川历历
于2017-06-06 18:26 发布 3502次浏览
- 送心意
方老师
职称: 中级会计师、注册税务师
2017-06-06 18:38
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
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借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
2017-06-06 18:38:28
找到帐套文件所在位置,删除就是
2016-05-11 10:58:00
周末账务处理完之后,审核,记账,结转损益,结账
2019-02-10 10:15:21
填制凭证-审核-记账-结转损益-审核-记账-结账
2018-08-08 18:56:27
您好,工程施工是结转到工程结算的,借工程结算贷工程施工
2019-05-30 21:57:05
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