缴纳增值税的时候，用作计提吗？计提税金 借：应交增值税—转出未交 贷：应交税费——未交增值税

@ 追问

2017-06-07 12:19

那借：应交税费—应交增值税—转出未交 
贷：应交税费—未交增值税     这样可以吗，老师我销项-进项-留抵=9472.48，设计金税盘抵减税额是1050，那么我这个未交的增值税是9472.48-1050=8422.48吗/

李爱文老师 解答

2017-06-07 12:24

你还差一笔分录，因此需要你的本月销项、本月进项

@ 追问

2017-06-07 12:28

老师哪笔分录，麻烦你写一下

李爱文老师 解答

2017-06-07 12:35

一、 
借：应交税费——应交增值税（销项税额） 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 
 
二、借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 
贷：应交税费—未交增值税

@ 追问

2017-06-07 12:36

很感谢老师。谢谢您，有收货！

李爱文老师 解答

2017-06-07 12:36

共同学习，共同进步，有不懂的再咨询