出纳问题,单位遇到的问题. 老师,我与前任出纳交接完毕,交接情况如下, 现金日记账账面值12400元,员工A+B+C借款2047元(现金日记未登记),A员工报销5735元(现金日记账已登记,他的报销与借款均未清),上月待发的部分员工工资4836元(现金日记账已登记),最后盘出金额20924元,对吗? 我接手后金额20924元,目前支出情况如下:上月待发部分员工工资2000元(因为上月已登记现金日记账,此月不登记),这月员工工资应发13000元,实际发10000元(其中B有3000元的借款,已冲了

文老师 解答

2015-01-16 22:45

1、A员工报销5735元(现金日记账已登记,他的报销与借款均未清),是什么意思，是计入现金账了，但报销与借款均为清，那是按什么金额计入现金日记账的？2、上月待发的部分员工工资4836元(现金日记账已登记)，是已经登记现金出账了，但实际现金未出账，是吗

文老师 解答

2015-01-20 14:22

你要理清帐载的金额是应该多少，然后加上已出登记出账但实际未出的金额，再减去已经未登记出账但实际实际已经出账的金额，所以你那金额20924是正确的,12400加5735加4836减2047=20924.