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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-06-16 11:04

您好！是的。对的。

Apple 追问

2017-06-16 11:14

计提五月份工资时：  
借：管理费用--工资  
   贷：应付职工薪酬--工资  
发放五月份工资时：  
借：应付职工薪酬--工资  
贷：库存现金  
是这样的吗？另我公司的成本主要是人工工资，那这个工资是到底计什么科目合适，能成主营业务成本-工资么？

宋生老师 解答

2017-06-16 11:14

您好！可以计入主营业务成本的

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反结账回去做正确不可以吗
2020-01-19 17:39:14
您好！是的。对的。
2017-06-16 11:04:32
您好，账务处理和原来是一样的
2019-01-30 10:54:02
你好 没有计提部分补计提就可以了
2019-11-09 15:15:12
您好 5月8日发4月工资23000元 借：管理费用——工资 23000 贷：应付职工薪酬——工资 23000 借：应付职工薪酬——工资 23000 贷：银行存款等 23000 5月21号办完后交纳4月和5月养老保险等8000元（公司5000/个人3000） 借：管理费用——单位社保费 5000 贷：应付职工薪酬——单位社保费 5000 借：应付职工薪酬——单位社保费 5000 其他应收款——个人社保费 3000 贷：银行存款等 8000 6月6号发5月工资21000 借：管理费用——工资 24000 贷：应付职工薪酬——工资 24000 借：应付职工薪酬——工资 24000 贷：其他应收款——个人社保费 3000 银行存款等 21000 6月12号又交了6月的养老保险4000 借：管理费用——单位社保费 2500 贷：应付职工薪酬——单位社保费 2500 借：应付职工薪酬——单位社保费 2500 贷：其他应收款——个社保费 1500 银行存款 4000
2019-06-14 12:38:47
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