你好，我想请问，内账工资，社保没计提直接用借应付工资，贷应交社保费，应交公积金，银行存款！并且已经跨年度了，请问这样要怎么调整，或者不需要调整。(社保也是公司先代扣代缴，发放工资时候，再从个人应付工资里面扣除）

发放工资：借：应付职工薪酬 – 工资 贷：银行存款/库存现金其他应付款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担）住房公积金 （代扣代缴的个人承担）其他应收款 – 代垫费用（代垫的水电费等）应交税费 – 应交个人所得税② 支付社保费、住房公积金、代垫费用借：应付职工薪酬 – 社会保险费（单位）– 住房公积金（单位）其他应付款 – 社会保险费（代扣代缴的个人承担）住房公积金 （代扣代缴的个人承担）其他应收款 – 代垫费用（代垫的水电费等）贷：银行存款我想问下

答： 问什么？

你好，我想请问，内账工资，社保没计提直接用借应付工资，贷应交社保费，应交公积金，银行存款！并且已经跨年度了，请问这样要怎么调整，或者不需要调整。(社保也是公司先代扣代缴，发放工资时候，再从个人应付工资里面扣除）

答： 内账把公司承担部分社保公积金计提到费用没？包括工资计提没？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司帮非本公司员工代缴社保、公积金分录这么写对吗？1、收到钱时 借：现金 ， 贷：其他应付款－代缴社保、公积金； 2、银行扣款时 借：其他应付款－代缴社保、公积金 ，贷：银行存款。

答： 是的，代缴的保险，是这样账务处理的