公司是小规模企业,季度申报增值税及一税两费。在本季度上月一次性收入了20万(此20万是今年的一个项目全年收入)并已全部开具增值税普通发票,并且在本月初已经缴纳了税款,本月由单独有了收入不超3万,那么本月的税款改怎么计提怎么处理?下月季度申报的时候关于税费应怎样申报?
高升
于2017-06-20 09:14 发布 1167次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2017-06-20 09:16
借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税
按20万的不含税收入申报
相关问题讨论

你好,需要把专用发票,普通发票收入一起合计申报的
2018-01-13 13:41:11

同学,如果不含税收入不超三十万,直接填写第十行,个体是第十一行,如果超了填写第一行和第三行。
2021-01-18 10:34:44

您好
请问是小规模纳税人吗
2020-12-29 15:32:26

你好,按实际不含税金额申报,要正常交税
2021-04-28 20:03:36

您好,如果只开了普票,没有超过30万,那么把不含税收入填在第9 第10栏就好,下面系统自动显示 的增值税是按3%来计算的,这个不影响,最终增值税应纳税额为0
2021-01-08 13:21:36
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高升 追问
2017-06-20 09:53
邹老师 解答
2017-06-20 09:54