对方给公司开的服装加工费，怎么做分录？公司给对方开的服装加工费我做了收入，不知道对不对？都是同一家公司

茗茗 追问

2017-06-21 10:22

@李爱文老师:不是子公司，是同一家公司，听说是服装加工的不同环节

李爱文老师 解答

2017-06-21 10:22

那就不需要处理，直接做完了事，按车间核算工资就行

茗茗 追问

2017-06-21 10:30

@李爱文老师:我们给对方开的服装加工费还是按上面的分录做吗？

李爱文老师 解答

2017-06-21 10:31

是内部公司就不用处理，如果是外部公司就做收入。不可能自己对自己开票，那找谁收钱呢？

茗茗 追问

2017-06-21 10:38

@李爱文老师:我们公司是郑州向阳制衣有限公司，我们开给河南纺联供销有限公司的服装加工费，我做了收入，那么河南纺联供销给我们公司开的服装加工费，我该怎么做分录？都是独立的公司，没有关系。

李爱文老师 解答

2017-06-21 10:45

借：应收账款——河南纺联供销有限公司 
贷：其他业务收入 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 
同时结转成本 
借：其他业务成本 
贷：工资费用等 
收到钱时， 
借：银行存款 
贷：应收账款——河南纺联供销有限公司