- 送心意
方老师
职称: 中级会计师、注册税务师
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要考虑增值税税负,你们税负是多少,根据税负和你们的销项来测算需要多少发票。
2017-06-21 17:34:29
您好,你设置了未交增值税就不能设已交增值税,未交增值税的借方就是表示已交增值税税金。你是哪里对不上呢?
2020-04-02 17:17:09
你好,这个都有填表说明的
2019-07-04 22:28:51
您好,一般情况下,不能从报表上看出增值税计提是否正确,没有什么技巧或勾稽关系的。
2017-03-08 20:58:11
你好
三大报表的勾稽关系:
利润表中未分配利润与资产负债表中未分配利润,两者的结果是一样的。
资产负债表中,现金及其等价物期末余额与期初余额之差,与现金流量表中,现金及其等价物净增加是相同的。
现金流量表中的销售商品、提供劳务收到的现金=利润表中主营业务收入×(1%2B税率)%2B利润表中其他业务收入%2B(应收票据期初余额-应收票据期末余额)%2B(应收账款期初余额-应收账款期末余额)%2B(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额
收到的税费返还=(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)%2B补贴收入%2B所得税本期贷方发生额累计数
收到的其他与经营活动有关的现金=营业外收入相关明细本期贷方发生额%2B其他业务收入相关明细本期贷方发生额%2B其他应收款相关明细本期贷方发生额%2B其他应付款相关明细本期贷方发生额%2B银行存款利息收入
以上都属于报表中的勾稽关系,这里提到的只是冰山一角。但是无论怎样,三大报表的勾稽关系都是以资产负债表为核心,所以哪怕说利润表和现金流量表只是资产负债表的附表也不为过。
2021-06-24 16:14:07
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