老师你好，去年12月份的印花税在今年的1月份交的，怎么做分录调整一下呢老师，交印花税的时候我做的分录是借：应交税费-印花税 贷：银行存款 在9月份我调整一下应交税费-印花税 ，分录是借：应交税费-印花税 贷：以前年度损益调整 但是资产负债表不平，正好错的是我调整印花税的余额

郭老师 解答

2022-10-19 14:29

这种情况下可以忽略的。

半夏vienna 追问

2022-10-19 14:33

老师，怎么做一笔把应交税费给冲了呢

郭老师 解答

2022-10-19 14:35

你好，缴纳的时候借应交税费贷银行存款，然后你再做一个计提，借以前年度损益调整贷应交税费。

半夏vienna 追问

2022-10-19 15:40

老师财务报表利润表中本月数填的是累计数还是9月份的数据，麻烦老师看一下

郭老师 解答

2022-10-19 15:51

本月填写的是七到九月份的。