我们在7月收到一张专票 我8月份抵扣也记账了 借：管理费用777.25 应交税费-增值税（进项税）20.85 贷：银行存款 798.1 现在这张专票对方说是税率开错了 刚刚我作了红冲（因为抵扣了要购买方红冲） 对方再重新开张正确的过来 那我11月这样做账对不对 1（红冲时） 借：其他应收款 20.85（税款） 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）20.85 2.等收到正确的发票再做账 借：应交税费-增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款 （这张重新开过来的正确发票我作发票不抵扣勾选处理，行不行，金额上可能有点点出入）

我们在7月收到一张专票 我8月份抵扣也记账了 借：管理费用777.25 应交税费-增值税（进项税）20.85 贷：银行存款 798.1 现在这张专票对方说是税率开错了 刚刚我作了红冲（因为抵扣了要购买方红冲） 对方再重新开张正确的过来 那我11月这样做账对不对 1（红冲时） 借：其他应收款 20.85（税款） 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）20.85 2.等收到正确的发票再做账 借：应交税费-增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款 （这张重新开过来的正确发票我作发票不抵扣勾选处理，行不行，金额上可能有点点出入）

答： 同学你好 这个可以的 你这样做也可以 只要冲了就可以

1、收到保险赔偿金 借：银行存款3700元 贷：其他应收款-保险公司 2、员工垫付修车款3700元 拿专票票回公司报销 借：其他应收款-保险公司 3274.34 应交税费-应交增值税（进项）425.66 贷：银行存款 3700元 这样就无法冲上一笔分录了 还是少一笔分录 还是哪里不对 我就是想不通

答： 借：其他应收款-保险公司 3700贷：银行存款 3700元 这个进项税额不做了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

如果发票本月可以收到，等发票到了在确i认固定资产，付款的分录可以如下，借：其他应收款，贷：银行存款，本月收到发票时，借：固定资产，应交税费—应缴增值税（进项税额），贷：其他应收款。如果发票本月不能收到，直接做账务处理，借：其他应收款，贷：银行存款。发票属于其他应收款吗

答： 你好，可以这么做的，它属于提前支付的，不是其他应收款。