我们在7月收到一张专票 我8月份抵扣也记账了 借：管理费用777.25 应交税费-增值税（进项税）20.85 贷：银行存款 798.1 现在这张专票对方说是税率开错了 刚刚我作了红冲（因为抵扣了要购买方红冲） 对方再重新开张正确的过来 那我11月这样做账对不对 1（红冲时） 借：其他应收款 20.85（税款） 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）20.85 2.等收到正确的发票再做账 借：应交税费-增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款 （这张重新开过来的正确发票我作发票不抵扣勾选处理，行不行，金额上可能有点点出入）

1、收到保险赔偿金 借：银行存款3700元 贷：其他应收款-保险公司 2、员工垫付修车款3700元 拿专票票回公司报销 借：其他应收款-保险公司 3274.34 应交税费-应交增值税（进项）425.66 贷：银行存款 3700元 这样就无法冲上一笔分录了 还是少一笔分录 还是哪里不对 我就是想不通

答： 借：其他应收款-保险公司 3700贷：银行存款 3700元 这个进项税额不做了

我们收到了对方开的专票，但是进项不属于我们抵扣的部分，所以都是要收回对方的钱；可以这样做分录不：借：其他应收款，1160，贷：银行存款 1160，同时，借：应交税费—应交增值税（进项）160，贷：应交税费—应交增值税（进项转出）160；可以这样不

答： 可以的，是这样做的哦

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们在7月收到一张专票 我8月份抵扣也记账了 借：管理费用777.25 应交税费-增值税（进项税）20.85 贷：银行存款 798.1 现在这张专票对方说是税率开错了 刚刚我作了红冲（因为抵扣了要购买方红冲） 对方再重新开张正确的过来 那我11月这样做账对不对 1（红冲时） 借：其他应收款 20.85（税款） 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）20.85 2.等收到正确的发票再做账 借：应交税费-增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款 （这张重新开过来的正确发票我作发票不抵扣勾选处理，行不行，金额上可能有点点出入）

答： 同学你好 这个可以的 你这样做也可以 只要冲了就可以