本月交上个月的失业保险，可以本月做计提分录，再做本月缴费的分录？

经。 追问

2017-07-04 21:32

公司缴纳社保，虽然有分公司部分和个人部分，但是公司统一缴费也没有代扣员工的社保费用，那可以直接把全部费用做成公司交的吗？

经。 追问

2017-07-04 22:15

老师你看错了，不是分公司，我是说有一部分是公司部分，一部分是个人部分，但是公司都一起交了，也没有找员工收回那部分钱，那可以直接把所有社保费用当成公司交的来做帐吗？

李爱文老师 解答

2017-07-04 18:29

本月交上个月的失业保险，可以本月做计提分录，再做本月缴费的分录。 
属于公司正常保险费用

李爱文老师 解答

2017-07-04 21:21

本月交上个月的失业保险，可以本月做计提分录，一定需要计提费用，将这个费用转为管理费用、销售费用，才能转平

李爱文老师 解答

2017-07-04 21:33

公司缴纳社保，虽然有分公司部分和个人部分，但是公司统一缴费也没有代扣员工的社保费用，那可以直接把全部费用做成公司交的。 
找分公司扣回来，通知分公司将个人部分扣回来

李爱文老师 解答

2017-07-05 08:05

可以，相当于公司直接全部承担社保费用。 
借：管理费用——社保 
贷：银行存款