要计提二季度企业所得税，应该计提多少呢

纯净 追问

2017-07-05 11:25

老师，你这个算得不对，应该按本季度的利润计提企业所得税吗，你干啥让我按本年累计的利润计提呢

纯净 追问

2017-07-05 12:24

老师，一季度盈利34940.17,二季度亏损12495.17,现在累计利润是22445，还用计提企业所得税吗

邹老师 解答

2017-07-05 11:13

21265.25*25%          
符合条件的小型微利企业按10%计提

邹老师 解答

2017-07-05 11:19

21265.25*25% -3494.01

邹老师 解答

2017-07-05 11:29

先按累计利润总额计算，减去上个季度预交的所得税就是本季度需要计提的金额 
如果只是看本季度，如果上季度亏损，你那本季度计算所得税，是不对的

邹老师 解答

2017-07-05 12:59

你好，不需要计提，只需要在第一季度按34940.17这个数据计提