送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-07-05 11:16

老师,这是本年累计数,难道不应该是按4……6月的利润计提吗

纯净 追问

2017-07-05 11:25

老师,你这个算得不对,应该按本季度的利润计提企业所得税吗,你干啥让我按本年累计的利润计提呢

纯净 追问

2017-07-05 12:24

老师,一季度盈利34940.17,二季度亏损12495.17,现在累计利润是22445,还用计提企业所得税吗

邹老师 解答

2017-07-05 11:13

21265.25*25%          
符合条件的小型微利企业按10%计提

邹老师 解答

2017-07-05 11:19

21265.25*25% -3494.01

邹老师 解答

2017-07-05 11:29

先按累计利润总额计算,减去上个季度预交的所得税就是本季度需要计提的金额 
如果只是看本季度,如果上季度亏损,你那本季度计算所得税,是不对的

邹老师 解答

2017-07-05 12:59

你好,不需要计提,只需要在第一季度按34940.17这个数据计提

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相关问题讨论
你好,那就只能在4月份补做第一季度所得税计提分录了
2019-04-16 10:47:47
本年通算,减去预交的
2019-03-20 12:58:43
你好是的,不需要缴纳的,不用。
2021-01-08 09:51:38
可以的,这个是可以的
2020-07-24 10:07:52
你好,是的 需要交计提
2019-12-12 11:38:10
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